Compte d’épargne libre d’impôt
Souhaitez-vous épargner pour atteindre vos objectifs futurs, comme un voyage, un logement ou la retraite? Le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) peut vous aider. Ce compte enregistré flexible vous permet d’investir dans toute une gamme de placements admissibles et de récolter les revenus de ces placements en franchise d’impôt.
Une meilleure façon d’épargner pour votre futur
Faites fructifier vos actifs à l’abri de l’impôt
Retraits de fonds à l’abri de l’impôt
Les retraits d’un CELI peuvent être effectués à tout moment, à toute fin, et ne sont pas imposables. De plus, les montants retirés de votre CELI sont ajoutés à vos droits de cotisation pour l’année suivante.
Pas de limite d’âge pour les cotisations
Vous pouvez cotiser à votre CELI et le conserver aussi longtemps que vous le souhaitez. Contrairement au REER et au CELIAPP, il n’est pas nécessaire de retirer des actifs ou de liquider votre compte avant un certain âge.
Notions de base sur le CELI
- Le CELI est un compte enregistré qui permet aux Canadiennes et aux Canadiens d’épargner et d’investir à l’abri de l’impôt.
- Vous pouvez ouvrir un CELI si :
- vous êtes un résident canadien et avez un numéro d’assurance sociale
- vous avez au moins 18 ans
- Pour une année donnée, vos droits de cotisation à un CELI correspondent au total des montants suivants :
- votre plafond annuel de cotisation au CELI
- vos droits de cotisation inutilisés de l’année précédente
- les retraits effectués à partir de votre CELI au cours de l’année précédente
- À l’instar des CELIAPP et des REER, une pénalité sur les cotisations excédentaires à un CELI s’applique chaque mois (ou partie de mois) où le compte dépasse le plafond. La pénalité s’applique au taux de 1 % du montant le plus élevé de l’excédent au cours du mois en question.
- Les cotisations à un CELI proviennent du revenu après impôt, ce qui signifie que les retraits ne sont pas imposables.
- Vous pouvez effectuer des retraits de votre CELI à tout moment. Les montants retirés sont ajoutés à vos droits de cotisation pour l’année suivante.
- Contrairement aux REER, il n’y a pas d’âge maximal pour détenir un CELI.
La façon dont vous investissez dépend de vous
Un CELI autogéré vous permet de choisir et de gérer vos propres placements dans le compte. Vous pouvez acheter et vendre des actions, des obligations, des CPG et d’autres titres, ce qui vous donne un plus grand contrôle sur les options de placement et potentiellement des rendements plus élevés.
Apprenez-en plus dans notre guide d’initiation aux placements en ligne→
Quelle est la meilleure option de compte pour moi?
| CELIAPP | CELI | REER |
| Un compte enregistré qui permet aux acheteurs potentiels d’une première propriété d’épargner, en franchise d’impôt, en vue d’une mise de fonds | Un compte de placement enregistré libre d’impôt polyvalent et flexible | Un compte de retraite enregistré à impôt différé |
| Plafond de cotisation annuel : 8 000 $ | Plafond de cotisation annuel : 7 000 $ | Plafond de cotisation annuel : 18 % du revenu de l’année précédente jusqu’à un maximum de 30 780 $ |
| Les cotisations sont déductibles d’impôt et les retraits admissibles sont libres d’impôt | Les retraits sont libres d’impôt | Les cotisations sont déductibles d’impôt. Tout retrait (sauf dans le cas du Régime d’accession à la propriété ou du Régime d’encouragement à l’éducation permanente) est assujetti à une retenue d’impôt. |
Date limite de cotisation annuelle : 31 décembre |
Date limite de cotisation annuelle : 31 décembre |
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Ouvrir un CELI auprès de Qtrade
- Pour établir un CELI, remplissez la demande d’ouverture d’un CELI auprès de Qtrade.
- Si vous avez déjà un CELI, il peut être transféré d’un fournisseur à un autre sans incidence fiscale. Le processus de transfert comprend l’ouverture d’un nouveau CELI auprès de Qtrade et l’établissement d’une demande de transfert à partir du compte existant.
- Vous pouvez ouvrir un CELI si vous êtes : un résident canadien, avez un numéro d’assurance sociale et avez atteint l’âge de la majorité dans votre province.
Foire aux questions (FAQ)
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Vous pouvez ouvrir un CELI si :
- vous êtes un résident canadien
- vous avez au moins 18 ans
vous avez un numéro d’assurance sociale
-
Pour une année donnée, vos droits de cotisation à un CELI correspondent au total des montants suivants :
- votre plafond annuel de cotisation au CELI
- vos droits de cotisation inutilisés l’année précédente
- les retraits effectués à partir de votre CELI au cours de l’année précédente
Si vous détenez plusieurs CELI, l’ensemble de vos cotisations à ces CELI ne peut pas dépasser vos droits de cotisation pour l’année en cours. Si vous n’avez jamais cotisé à un CELI, et que vous aviez au moins 18 ans et un numéro d’assurance sociale valide en 2009, vous avez accumulé 95 000 $ de droits de cotisation pour l’année 2024.
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Les retraits de votre CELI peuvent être effectués à tout moment et ne sont pas imposables. Les montants retirés sont ajoutés à vos droits de cotisation pour l’année suivante.
Comme les gains et les retraits de votre CELI ne sont pas considérés comme des revenus aux fins de l’impôt, ils n’ont pas d’incidence sur votre admissibilité à la Sécurité de la vieillesse ou à toute autre prestation fédérale fondée sur l’étude du revenu.
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Non, un CELI est un compte individuel.
Les services de courtage en ligne sont offerts par l’intermédiaire de Qtrade Investissement directMD, une division de Financière Aviso inc. Qtrade et Qtrade Investissement direct sont des noms commerciaux ou des marques de commerce de Patrimoine Aviso inc. et/ou de ses filiales.
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Les renseignements contenus dans le présent article proviennent de sources jugées fiables. Nous ne pouvons toutefois garantir leur exactitude ou leur exhaustivité. Le présent document est fourni à des fins éducatives et d’information uniquement et ne vise pas à apporter précisément, sans s’y limiter, des conseils financiers, fiscaux, de placement ou de toute autre nature.